1. EAD là gì?

EAD là trạng thái rủi ro tại thời điểm vỡ nợ. Tổng dư nợ của khách hàng tại thời điểm khách hàng không trả được nợ.

2. Đặc điểm của EAD?

EAD là số tổn thất dự kiến mà ngân hàng có thể phải chịu khi người đi vay vỡ nợ. Các ngân hàng thường tính toán giá trị EAD cho mỗi khoản vay, sau đó sử dụng các số liệu này để xác định rủi ro vỡ nợ tổng thể của họ.

EAD là một giá trị chủ động thay đổi khi người đi vay hoàn trả khoản nợ cho người cho vay.

Có hai phương pháp để xác định tổng dư nợ:

+ Phương pháp đầu tiên được gọi là phương pháp xếp hạng nội bộ nền tảng (F-IRB).

+ Phương pháp thứ hai được gọi là phương pháp xếp hạng nội bộ nâng cao (A-IRB), linh hoạt hơn và được sử dụng bởi các tổ chức ngân hàng.

Các ngân hàng dựa trên các dữ liệu quá khứ và phân tích nội bộ, chẳng hạn như đặc điểm của người đi vay và loại hình sản phẩm để xác định rủi ro tổng thể của họ.

Tổng dư nợ tại thời điểm khách hàng không trả được nợ (EAD) cùng với tỉ trọng tổn thất ước tính (LGD) và xác suất vỡ nợ (PD), được sử dụng để tính vốn tín dụng có rủi ro của các tổ chức tài chính.

Các ngân hàng thường tính toán giá trị EAD cho mỗi khoản vay và sau đó sử dụng các số liệu này để xác định rủi ro vỡ nợ tổng thể của họ.

3. Một số lưu ý quan trọng EAD

Xác suất vỡ nợ (PD), tỉ trọng tổn thất ước tính (LGD) và tổng dư nợ tại thời điểm khách hàng không trả được nợ (EAD).

+ Phân tích PD là một phương pháp được sử dụng bởi các tổ chức lớn để tính toán tổn thất dự kiến của họ.

Xác suất vỡ nợ (PD) là thước đo rủi ro khả năng mất khả năng trả nợ được biểu thị bằng %. Xác suất vỡ nợ thường được đo bằng cách đánh giá các khoản nợ quá hạn.

+ Tỉ trọng tổn thất ước tính (LGD) là khái niệm chỉ được sử dụng trong ngành ngân hàng, đo lường mức thua lỗ dự kiến và cũng được hiển thị dưới dạng %.

LGD thể hiện số tiền bên cho vay không thể thu hồi được sau khi đã bán tài sản cơ sở khi người đi vay mất khả năng trả nợ.

Các ngân hàng có thể tính toán các khoản tổn thất dự kiến như sau:

Tổn thất dự kiến (EL) = EAD * PD * LGD

(Nguồn: Tổng hợp)