Thông tin doanh nghiệp

Cơ cấu lại thời hạn trả nợ hỗ trợ khách vay tiền bị ảnh hưởng COVID-19

08-04-2021 07:44

Việc cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng thực hiện đến ngày 31/12/2021.

Ngân hàng Nhà nước vừa ban hành Thông tư 03/2021 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 01/2020 về cơ cấu lại thời hạn trả nợ; miễn, giảm lãi suất, phí, giữ nguyên nhóm nợ, trích lập dự phòng rủi ro cho khách vay nợ bị ảnh hưởng bởi đại dịch COVID-19.

Thông tư 03 có hiệu lực từ ngày 17/5 tới.

Về cơ cấu lại thời hạn trả nợ, theo Thông tư 03, các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách đối với số dư nợ (bao gồm cả các khoản nợ thuộc phạm vi điều chỉnh của Nghị định số 55 của Chính phủ về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn), khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:

Nợ phát sinh trước ngày 10/6/2020 từ hoạt động cho vay, cho thuê tài chính.

Phát sinh nghĩa vụ trả nợ gốc và/hoặc lãi trong khoảng thời gian từ ngày 23/1/2020 đến ngày 31/12/2021.

Số dư nợ của khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả khi thuộc một trong các trường hợp như dư nợ còn trong hạn, hoặc quá hạn đến 10 ngày kể từ ngày đến hạn thanh toán...

Số dư nợ của khoản nợ phát sinh trước ngày 23/1/2020 và quá hạn trong khoảng thời gian từ ngày 23/1/2020 đến ngày 29/3/2020; số dư nợ của khoản nợ phát sinh từ ngày 23/1/2020 và quá hạn trước ngày 17/5/2021.

Khách vay được tổ chức tín dụng đánh giá khách hàng không có khả năng trả nợ đúng hạn gốc và/hoặc lãi theo hợp đồng, thỏa thuận do doanh thu, thu nhập sụt giảm bởi ảnh hưởng của dịch COVID-19.

Khách hàng có đề nghị được cơ cấu lại thời hạn trả nợ và tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá khách hàng có khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và/hoặc lãi theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại.

Thời gian cơ cấu lại thời hạn trả nợ (kể cả trường hợp gia hạn nợ) phù hợp mức độ ảnh hưởng của dịch COVID-19 đối với khách hàng, và không vượt quá 12 tháng kể từ ngày tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ.

Việc thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ cho khách hàng đến ngày 31/12/2021.

Thông tư 03 quy định tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài không thực hiện cơ cấu lại thời hạn trả nợ đối với khoản nợ vi phạm quy định pháp luật.

Với việc miễn, giảm lãi, phí, Thông tư 03 quy định tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài quyết định việc miễn, giảm lãi, phí theo quy định nội bộ với số dư nợ của khoản nợ phát sinh trước ngày 10/6/2020, mà nghĩa vụ trả nợ gốc và/hoặc lãi đến hạn thanh toán trong thời gian từ 23/1/2020 đến ngày 31/12/2021. Khách vay không có khả năng trả nợ đúng hạn do doanh thu, thu nhập sụt giảm bởi ảnh hưởng của dịch COVID-19.

Việc miễn, giảm lãi, phí thực hiện đến ngày 31/12/2021.

Trước đó, Thông tư 01 ban hành năm 2020, Ngân hàng Nhà nước quy định thời hạn áp dụng là khoản nợ phát sinh nghĩa vụ trả nợ từ ngày 23/1/2020 đến ngày liền kề sau 3 tháng, kể từ ngày Thủ tướng công bố hết dịch COVID-19.

Về trích lập dự phòng rủi ro, Thông tư 03 quy định các ngân hàng trích lập dự phòng với toàn bộ số dư nợ của khách hàng, theo kết quả phân loại nợ với phần dư nợ được giữ nguyên nhóm nợ, và kết quả phân loại nợ đối với dư nợ còn lại của khách hàng theo quy định.
Các ngân hàng cũng phải tính toán, xác định số tiền trích lập dự phòng theo kết quả phân loại nợ quy định của Ngân hàng Nhà nước.
Nếu số trích lập dự phòng rủi ro lớn hơn số trích lập dự phòng rủi ro đã tính theo quy định giữ nguyên nhóm nợ, thì đến 31/12/2021, các ngân hàng phải thực hiện trích lập bổ sung tối thiểu 30% số dự phòng rủi ro chênh lệch. Đến 31/12/2022, các ngân hàng phải trích bổ sung tối thiểu 60% số tiền dự phòng phải bổ sung, và đến 31/12/2023, 100% số tiền dự phòng phải được trích bổ sung.
Kể từ ngày 1/1/2024 trở đi, các ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro đối với toàn bộ dư nợ, cam kết ngoại bảng, bao gồm cả số dư nợ được cơ cấu lại thời hạn trả, miễn, giảm lãi và giữ nguyên nhóm nợ theo quy định tại thông tư này.

H.LINH